會計出納誰管現金(誰是現金管理的主管：會計還是出納？)

現金是企業中最最重要的資產之一，所以對于企業來說，現金的管理尤為重要。在企業中，會計出納是專門負責現金管理的不重要角色。那你，會計出納和誰管現金呢？本文將為您具體點幫忙解決。

會計出納的職責

• 負責企業現金的收付、保管、核算和使用；
• 編制現金日記賬、現金銀行存款賬戶等財務會計記錄；
• 協助財務部門進行財務報表的編制和審計工作；
• 負責企業的票據管理、銀行對賬、現金盤點等工作。

誰管現金

在企業中，現金的管理是一個集中化的過程，一般由會計出納來負責。會計出納通過制定現金管理制度、建立現金管理流程、規范現金管理行為等，確保企業現金的安全、合規和高效。

現金管理制度

現金管理制度是企業現金管理的基礎，其目的是規范現金管理行為，保障企業現金的安全和合規。現金管理制度應包括以下內容：

• 現金收付管理制度；
• 現金保管管理制度；
• 現金使用管理制度；
• 現金盤點管理制度；
• 現金報表編制管理制度等。

現金管理流程

現金管理流程是指企業現金在收付、保管、使用等方面的具體操作流程。現金管理流程應包括以下環節：

• 現金收付環節：收款、付款、票據管理等；
• 現金保管環節：現金存放、保險、安全措施等；
• 現金使用環節：報銷、備用金、工資發放等；
• 現金盤點環節：定期盤點、異常處理等；
• 現金報表編制環節：現金日記賬、現金銀行存款賬戶等。

現金管理行為

現金管理行為是指企業現金管理過程中所涉及的各種行為，包括現金收付、現金保管、現金使用等。現金管理行為應遵循以下原則：

• 合規原則：遵守相關法律法規和企業內部規定；
• 安全原則：確保現金的安全和保密；
• 高效原則：提高現金管理效率，降低管理成本；
• 準確原則：確保現金管理記錄的準確性和真實性。

現金管理工具

現金管理工具是指企業在現金管理過程中所使用的各種工具和軟件，包括：

• 現金日記賬軟件；
• 現金銀行存款賬戶軟件；
• 現金盤點工具；
• 票據管理軟件等。

現金管理風險

現金管理過程中存在一定的風險，主要包括：

• 現金丟失、損毀等風險；
• 現金管理不當導致的財務風險；
• 現金管理記錄不準確導致的財務風險等。

現金管理的重要性

現金是企業中最重要的資產之一，對企業的經營和發展具有重要的影響。因此，現金管理對企業來說尤為重要，它可以幫助企業：

• 提高現金管理效率，降低管理成本；
• 規范現金管理行為，保障企業現金的安全和合規；
• 提高財務管理水平，為企業的發展提供有力支持。

現金管理是企業中非常重要的一項工作，它是需要企業召集員工的共同努力。會計出納作為現金管理的最重要角色，應承當起或者的責任，以保證企業現金的安全、合規和高效率。

學不同的會計課程，詳情會有所差異，為了精準快速的解決您的問題，建議您向老師說明詳細情況，1對1解決您的實際問題。