出納與會(huì)計(jì)交接表樣板(出納和會(huì)計(jì)的交接表樣板)

在公司財(cái)務(wù)管理中，出納與會(huì)計(jì)是兩個(gè)非常重要的角色。出納負(fù)責(zé)公司的現(xiàn)金管理和賬務(wù)處理，而會(huì)計(jì)則你們負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)報(bào)表和會(huì)計(jì)記錄。當(dāng)出納提出離職的或換崗時(shí)，必須與擔(dān)任者參與交接。下面是一份出納與會(huì)計(jì)交接表樣板，期望能夠?qū)δ胁粠椭?/p>

1.交接表的作用

交接表是出納與會(huì)計(jì)交接工作的重要文件，它記錄了出納在離職或是換崗前的工作內(nèi)容和賬務(wù)情況，為擔(dān)任者能提供了有用的參考信息。同時(shí)，交接表也公司內(nèi)部控制的最重要工具，可以絕對(duì)的保證公司的財(cái)務(wù)安全和穩(wěn)定。

2.交接表的內(nèi)容

交接表的內(nèi)容應(yīng)該要除開(kāi)100元以內(nèi)幾個(gè)方面：

• 現(xiàn)金賬戶和銀行賬戶的余額
• 未處理的收款和付款單據(jù)
• 未入賬的收入和支出
• 未結(jié)算的借款和報(bào)銷
• 未完成的財(cái)務(wù)報(bào)表和會(huì)計(jì)記錄
• 其他需要交接的事項(xiàng)

3.現(xiàn)金賬戶和銀行賬戶的余額

在處理完表中，出納是需要記錄現(xiàn)金賬戶和銀行賬戶的余額，以及現(xiàn)金、支票、匯票、銀行存款等。擔(dān)任者要核對(duì)資料余額是否需要錯(cuò)誤的，并及時(shí)辦理賬戶注銷手續(xù)。

4.未處理的收款和付款單據(jù)

出納必須將未全面處理的收款和付款單據(jù)列出來(lái)，和客戶直接付款、供應(yīng)商直接付款、員工能報(bào)銷等。接替者必須查對(duì)單據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，并及時(shí)處理。

5.未入賬的收入和支出

出納需要將未做憑證的收入和支出列出來(lái)，以及未開(kāi)具發(fā)票的收入、未付款的支出等。暫時(shí)擔(dān)任者需要核對(duì)資料收支情況，并及時(shí)賬務(wù)處理和付款。

6.未結(jié)算的借款和報(bào)銷

出納必須將未結(jié)算的借款和報(bào)銷列不出來(lái)，以及員工借款、差旅可以報(bào)銷等。暫時(shí)擔(dān)任者要核對(duì)公司借款和報(bào)銷的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，并及時(shí)辦理結(jié)算。

7.未完成的財(cái)務(wù)報(bào)表和會(huì)計(jì)記錄

出納必須將按要求完成的財(cái)務(wù)報(bào)表和會(huì)計(jì)記錄列出，和月度報(bào)表、年度報(bào)表、稅務(wù)申報(bào)等。接替者需要及時(shí)完成那些工作，以保證公司的財(cái)務(wù)安全和穩(wěn)定。

8.其他需要交接的事項(xiàng)

除開(kāi)以內(nèi)幾個(gè)方面，出納還必須將以外需要交接的事項(xiàng)列出去，.例如公司內(nèi)部控制制度、財(cái)務(wù)軟件的使用方法等。接替者不需要認(rèn)真學(xué)習(xí)這個(gè)內(nèi)容，盡快更好地完成工作。

9.

出納與會(huì)計(jì)交接表樣板是一份非常重要的文件，它可以幫公司保證財(cái)務(wù)安全和穩(wěn)定。在處理完過(guò)程中，出納和暫時(shí)代理者是需要仔細(xì)審核每一項(xiàng)內(nèi)容，必須保證信息的準(zhǔn)確性和完整性。我希望本文對(duì)您有所幫助。