會計和出納交接流程,會計與出納的交接流程詳解

你有無有過碰到過會計和出納交接不順暢的情況？這個不僅會引響公司的財務管理，可能會給公司給他不必要的風險。并且，成立一套完善的會計和出納交接流程是的很必要的。

第一步：確定交接時間

在事宜前，會計和出納不需要可以確定詳細的交接時間。一般來說，交接時間應該要在月末或季末，這樣的話可以以保證絕大部分的賬目都已經結算和支付后。同時，交接時間應該要最好就是盡量減少在公司忙碌的時期，避免引響正常的工作進度。

第二步：準備交接清單

在處理完前，會計和出納是需要準備好一份交接清單，列個絕大部分要交接的事項，以及賬戶余額、未結算的賬目、未稅票的發票就這些。這份清單需要雙方共同確定，以確保是沒有缺漏。

第三步：核對賬戶余額

在事宜時，會計和出納不需要查對大部分的賬戶余額，切實保障賬戶余額的準確性。假如發現賬戶余額有誤，不需要及時調整，防止影響不大公司的財務狀況。

第四步：核對未結算的賬目

會計和出納要核對確認所有的未結算的賬目，和未直接付款的賬目和未收款付款的賬目。如果不是突然發現有未結算的賬目，是需要及時處理，萬一影響公司的財務狀況。

第五步：核對未開票的發票

會計和出納是需要核對資料所有的未開票的發票，確保全部的發票都已經開具證明。如果不是才發現有未開發票的發票，要及時處理，萬一影響不大公司的財務狀況。

第六步：交接現金和支票

要是公司有現金和支票，會計和出納不需要接受現金和支票的交接。在事宜時，要記錄現金和支票的數量和金額，并接受雙方確認。

第七步：交接銀行賬戶

如果不是公司有銀行賬戶，會計和出納需要并且銀行賬戶的交接。在處理完畢時，需要記錄銀行賬戶的賬號和密碼，并并且雙方確認。

第八步：交接財務軟件

如果不是公司不使用財務軟件，會計和出納必須進行財務軟件的交接。在事宜時，要記錄財務軟件的賬號和密碼，并接受雙方確定。

建立一套完備的會計和出納交接流程，可以必須保證公司的財務管理越來越規范和安全。在點交前，會計和出納要馬上準備好交接清單，并進行充分的核對和確認。在交接過程中，不需要記錄全部的交接事項，并并且雙方再確認。這樣，才能切實保障公司的財務管理十分更加穩健和比較可靠。