項目出差的差旅費怎么核算？

工程部報銷差旅費計入管理費用-差旅費科目。

注意：

1.報銷差旅費的會計分錄

差旅費-會計處理

1.如果你不向公司借錢，

借：間接費用-差旅費

信用：現(xiàn)金

2.貸款時

借：其他應收款-工程部員工

信用：現(xiàn)金

2.出差期間發(fā)生的一切合理費用均可報銷并入賬，如機票、船票、住宿發(fā)票、出差期間餐費發(fā)票等。可以粘貼在一起，以“——差旅費管理費用”的名義報銷。

3.企業(yè)發(fā)生的與其經(jīng)營活動相關的合理差旅費，允許憑真實合法的憑據(jù)在稅前扣除，差旅費真實性的證明材料應包括：姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。

差旅費里的差旅補助需要發(fā)票嗎？

1.不需要給旅行津貼開發(fā)票。出差報銷單中不能出現(xiàn)“餐飲費用”和餐飲發(fā)票等字樣。

2.如果是出差補助，比如按50元一天的標準直接填寫。很抱歉后面附上的總金額和賬單金額。沒關系。

3.如果出差期間有招待，請?zhí)顚懻写�餐的“費用報銷單”。

為滿足稅收法規(guī)的要求，特提出以下建議：

1、制定本制度，規(guī)定出差補貼標準和生活補貼標準。

2、補貼標準不應超過當?shù)刎斦��?guī)定的5倍。

3.差旅補助是前兩天的，出勤補助是中間一天的，填在“其他費用”一欄。

這樣稅務部門就承認是稅前列支。

以上是如何核算唐學樂家安排的工程項目的差旅費。看完之后，你們應該都有自己的認知和理解了。更多精彩財務會計干貨請持續(xù)關注唐的更新！