退還給客戶的差價怎么做分錄?

　　先記到其他應收款里面吧,后面客戶來要了或者補交了,就沖回.

　　如果多收了客戶不要了,那就記入營業(yè)外收入,如果客戶少收了沒補,那就記入管理費用了.

　　沒有預收賬戶這個科目的,將預收計入到應收里.

　　退還差價的會計分錄：

　　多收客戶的錢:

　　借:銀行存款

　　貸:應收賬款

　　退還給客戶:

　　借:應收賬款

　　貸:銀行存款

　　可以讓你的客戶到當?shù)囟惥洲k理一份產(chǎn)品銷售折讓證明,你憑此份證明可以開具紅字負數(shù)發(fā)票,然后可以沖減當月的銷售收入及稅金.

　　分錄:

　　貸:產(chǎn)品銷售收入 負數(shù)金額

　　銷項稅金 負數(shù)金額

　　銀行存款 正數(shù)金額

　　退還給客戶的差價怎么做分錄?多余的收入計入營業(yè)外收入，看過上文的解答大家理解了么,歡迎登陸堂一起學習.