庫存現金限額的計算方法

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庫存現金限額是指為確保每個單位的日常零用金而根據規定可保留的最大現金量。手頭現金限額由開戶行根據開戶單位的實際需要和與銀行的距離確定。該限額通常是根據該單位3到5天的日常零散開支所需的現金確定的。遠離銀行機構或交通不便的單位，可以根據實際情況適當放寬，但最長不超過15天。

庫存現金限額的計算方法通常為：

庫存現金=前一個月的平均每日付款金額（不包括月平均工資）×有限的天數

處理庫存現金限額的一般程序是：首先，填寫現金庫存限額申請批準書；然后，提交開戶銀行以簽署審批意見和批準的金額。

銀行核對現金存量限額后，開戶單位應嚴格遵守，每日現金余額不得超過限額。如果庫存現金不足，銀行可以提取現金，未經開戶銀行批準，不得提取現金；庫存現金限額一般每年批準一次，由于生產，業務發展和變化，該單位需要增加或減少庫存限額。可以向持有該帳戶的銀行提出申請，并且只有在獲得批準后才能進行調整，并且該單位未經授權不得將庫存現金增加到超過批準的限額。

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