十大現(xiàn)金流量法則

[指南]：1、利潤(rùn)不是現(xiàn)金，而是會(huì)計(jì)處理。會(huì)計(jì)比您想象的要復(fù)雜。利潤(rùn)不能用于支付賬單。實(shí)際上，利潤(rùn)會(huì)使您放松警惕。如果您自己支付賬單，而客戶卻沒有，那么該公司的運(yùn)營(yíng)將很快被困...

1、利潤(rùn)不是現(xiàn)金，而是會(huì)計(jì)處理。會(huì)計(jì)比您想象的要復(fù)雜。利潤(rùn)不能用于支付賬單。實(shí)際上，利潤(rùn)會(huì)使您放松警惕。如果您自己支付帳單，而客戶卻沒有，那么公司的運(yùn)營(yíng)很快就會(huì)遇到麻煩。您可能已經(jīng)賺了錢，但實(shí)際上沒有賺錢。

2、無法直觀判斷現(xiàn)金流量。不要試圖用頭腦去計(jì)算，銷售不一定意味著您有錢，支出不一定意味著您已經(jīng)付了錢。在將庫存轉(zhuǎn)換為銷售成本之前，通常必須先購買，支付然后存儲(chǔ)。

3、增長(zhǎng)需要現(xiàn)金。這聽起來很荒謬，公司的最佳時(shí)期可能遇到最糟糕的時(shí)期。當(dāng)我們的銷售翻番時(shí)，這也是最困難的運(yùn)營(yíng)時(shí)期，公司幾乎破產(chǎn)了。我們比原計(jì)劃提前兩個(gè)月開始建設(shè)，但推遲了六個(gè)月才能獲得銷售資金。包括開發(fā)在內(nèi)，它就像特洛伊木馬，解決方案中潛伏著許多問題。是的，您當(dāng)然希望公司發(fā)展，我們都希望發(fā)展我們的業(yè)務(wù)，但是我們必須小心，因?yàn)樵鲩L(zhǎng)要花現(xiàn)金。這是一個(gè)營(yíng)運(yùn)資金問題。開發(fā)速度越快，所需的融資能力就越強(qiáng)。

4、B2B（企業(yè)對(duì)企業(yè)）銷售成本現(xiàn)金。有一種簡(jiǎn)單的觀點(diǎn)認(rèn)為銷售就是金錢，但是當(dāng)您經(jīng)營(yíng)直接向另一終端企業(yè)出售產(chǎn)品的業(yè)務(wù)時(shí)，事情就不會(huì)那么簡(jiǎn)單了。您將商品或服務(wù)與發(fā)票一起發(fā)送，另一方通常在幾個(gè)月后再付款。這些公司是良好的客戶，您通常不會(huì)要求開設(shè)帳戶，否則它們可能再也不會(huì)光顧您，因此您必須等待。當(dāng)您將商品出售給分銷商時(shí)，他會(huì)將其轉(zhuǎn)售給零售商。如果幸運(yùn)的話，通常可以在4到5個(gè)月內(nèi)拿到錢。

5、存貨成本現(xiàn)金。在出售之前，您必須先購買或生產(chǎn)產(chǎn)品。您可能剛開始銷售產(chǎn)品，而供應(yīng)商已經(jīng)在要求您付款。這是一條簡(jiǎn)單的經(jīng)驗(yàn)法則。股票每增加1元，您就會(huì)損失1元現(xiàn)金。

6、營(yíng)運(yùn)資金是您最大的生存能力。從技術(shù)上講，營(yíng)運(yùn)資金是一個(gè)會(huì)計(jì)術(shù)語，代表您的流動(dòng)資產(chǎn)的剩余部分減去流動(dòng)負(fù)債。實(shí)際上，這是一種銀行存款，您可以用來支付運(yùn)營(yíng)成本和費(fèi)用，并等待客戶購買存貨再還款。

7、“應(yīng)收帳款”可以用四個(gè)字母表示。客戶欠您的錢稱為“應(yīng)收帳款”。這是一種快速的現(xiàn)金計(jì)劃方法，即“每1元應(yīng)收帳款損失1元現(xiàn)金”。

8、銀行不喜歡驚喜。提前計(jì)劃，您無法在現(xiàn)場(chǎng)玩游戲。如果您認(rèn)為公司將有良好的發(fā)展前景，那么當(dāng)新產(chǎn)品被封鎖或客戶無法按時(shí)付款時(shí)，您越早帶著財(cái)務(wù)報(bào)表和切實(shí)可行的計(jì)劃去銀行，對(duì)您越有好處。

9、關(guān)注三個(gè)重要指標(biāo)。 “收款天數(shù)”（收款天數(shù)）用于衡量您收款所需的時(shí)間。 “庫存周轉(zhuǎn)率”衡量的是庫存占用營(yíng)運(yùn)資金和現(xiàn)金流量的時(shí)間。 “付款日”是指從收到貨物到付款給供應(yīng)商的時(shí)間。始終監(jiān)視這三個(gè)非常重要的現(xiàn)金流量信號(hào)，提前一年制定計(jì)劃，然后與實(shí)際情況進(jìn)行比較。

10、如果您是例外情況，并且尚未遇到上述情況，那么祝賀您。如果所有客戶在購買產(chǎn)品時(shí)立即付款，那么您不必在銷售產(chǎn)品之前先進(jìn)行購買，就不用擔(dān)心了。但是，如果您將產(chǎn)品銷售給其他公司，請(qǐng)記住，它們通常不會(huì)立即付款。

學(xué)不同的會(huì)計(jì)課程，詳情會(huì)有所差異，為了精準(zhǔn)快速的解決您的問題，建議您向老師說明詳細(xì)情況，1對(duì)1解決您的實(shí)際問題。