出納職責 收銀員工作的七個技巧

[指南]：收銀員是根據(jù)相關法規(guī)和系統(tǒng)處理現(xiàn)金收支，銀行結算和相關帳戶，手頭現(xiàn)金，有價證券，財務印章和相關票據(jù)的總稱。作為收銀員，必不可少的一些技巧。

收銀員是根據(jù)相關法規(guī)和系統(tǒng)處理單位的現(xiàn)金收入和付款，銀行結算及相關帳戶，以及保留現(xiàn)金，證券，財務印章和相關票據(jù)的總稱。作為收銀員，必不可少的一些技巧。

從廣義上講，只要是票據(jù)，貨幣資金和證券的收付，保管和核算，它們都屬于出納員。它包括處理各個部門會計部門的特殊收銀處的各種票據(jù)，貨幣資金和證券的收付，票據(jù)，貨幣資金和證券的分類和保管以及貨幣資金和貨幣的核算。證券。該工作還包括每個部門營業(yè)部門的貨幣資金的收集，支付和保管。

狹義上的出納員僅指每個部門會計部門設置的收銀員職位或人員的各種任務。

財務的日常工作非常瑣碎，但是我們必須嚴謹細致，我們絕不能在業(yè)務中犯任何錯誤。這樣的工作常常使我們身心疲憊。實際上，財務工作中有許多小技巧可以使財務工作更輕松。以下是一些柜員工作技巧的摘要，我想與您分享。

一、在接收和支付現(xiàn)金時，您必須面對各方以清還款項，最好在進行接收和付款之前先與第三方核對。

二、對于需要退款的發(fā)票，收款人與單位不匹配，金額與大小寫不匹配，發(fā)票被更改，發(fā)票上沒有收款人的印章或收款人，且發(fā)票和支票不一致。完成手續(xù)后，應提交發(fā)票進行驗證。

三、報銷文件必須先簽名然后付款；收據(jù)必須先付清，然后蓋章；付款文件必須蓋章。

四、如果付款收據(jù)是其他人收集的，則應在代表姓名上簽名，但不應在代表姓名上簽名；代表不是該部門的雇員，應在與領導者的關系和聯(lián)系上注明地址。

五、非營業(yè)收入應以處理單位的付款單位為基礎，并在收到付款后開具財務收據(jù)。

六、注意加強支票，發(fā)票和收據(jù)的保管。應當建立支票收據(jù)支票簿，經(jīng)單位財務負責人審核同意后，由申請人簽名。現(xiàn)金支票必須在存根副本上簽名，以防止主副本和副副本的數(shù)量不一致。支票存根的金額，目的和收件人應在支票存根上逐項說明，空白支票和支票限額應在參考書中注明。支票無效后，必須按順序?qū)⑵浣壎ㄔ趹{證中。空白發(fā)票和收據(jù)不能隨便借用。借款人必須開具和開具尚未結清的發(fā)票和收據(jù)，以便區(qū)分責任并在收款后結清收據(jù)。發(fā)票和收據(jù)必須在作廢后歸還，并在作廢后重新發(fā)行。如果銷售發(fā)票退還給紅色抵銷，則倉庫部門應檢查貨物，然后退款。如果另一方丟失了發(fā)票和收據(jù)，則必須根據(jù)另一方的財務部門重新開具發(fā)票，以證明未付款。證書上應標明原始發(fā)票或發(fā)票的時間，金額，數(shù)量等，并注明“發(fā)票無效”。

七、要注冊銀行存款日記和現(xiàn)金日記，請先檢查憑證，支票存根和附件是否一致，然后按已支付支票號碼的順序排列以進行驗證。摘要欄應注明處理者，收款人和支票號碼。支票上的印章應在使用后立即蓋章，并由會計師和出納員分開保存。帶有支票的支票上的私人印章只能用于在支票上蓋章，而不能用于任何其他目的。

學不同的會計課程，詳情會有所差異，為了精準快速的解決您的問題，建議您向老師說明詳細情況，1對1解決您的實際問題。